Einleitung
„Mittelständler im Würgegriff der Banken“1, "Mit anderen Worten: Die kämpfen ums Überleben"2 oder „Basel II wird Finanzierungsbedingungen nicht verschlechtern“3. Angesichts solcher Schlagzeilen und Meinungen lässt sich erkennen, dass in der deutschen Öffentlichkeit eine hitzige Debatte über den „Segen oder Fluch?“ von Basel II4 geführt wird. Mit diesen Neuen Eigenkapitalvereinbarungen steht die Regulierung der Kreditwirtschaft, und damit das Bankenaufsichtsrecht, vor den bedeutendsten Änderungen seit Ende der achtziger Jahre.5 Nach rund sechsjährigen Verhandlungen haben die Notenbankgouverneure und Aufsichtsbehörden der zehn führenden Industrienationen (G10) die Neuen Eigenkapitalregeln für Banken6 im Juni 2004 verabschiedet. Ein bedeutender Meilenstein in der internationalen Harmonisierung der bankenaufsichtlichen Vorschriften ist damit erreicht worden.7
Offiziell wird die Neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung zwar erst Ende 2006 in Kraft treten, faktisch ist sie aber schon jetzt mehr als nur Theorie. Längst ist die Umstellung der Kreditwürdigkeitsprüfung auf „Rating“ weit fortgeschritten und Auswirkungen bei den umsetzenden Banken wie auch bei den kreditsuchenden Unternehmen lassen sich bereits heute erkennen.8
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1 Kröger, M. (2002), elektronisch veröffentlicht unter URL: http://www.spiegel.de/wirtschaft/ 0,1518,220433,00.html (23.04.2005).
2 Peter Schommer, Handelsexperte bei Ernst & Young
3 Edgar Meister, Bundesbank-Direktoriumsmitglied
4 Basel Il, die Neue (Baseler) Eigenkapitalvereinbarung, der Basel-II-Akkord, die Basel-IIVereinbarung, das Basel-II-Abkommen werden im Folgenden synonym verwendet.
5 Vgl. Paul, S./ Stein, S./ Kaltofen, D. (2002), S. 533.
6 Banken, Bankensektor, Kreditinstitute und Institute werden im Folgenden synonym verwendet.
7 Vgl. Nacken, H.-P. (2003), elektronisch veröffentlicht unter URL: http://www.manager-magazin.de /unternehmen/mittelstand/0,2828,306160,00.html (09.05.2005).
8 Vgl. Herke, M.-D. (2002), S. 11, 17.
Inhaltsverzeichnis
- Abkürzungsverzeichnis
- Tabellenverzeichnis
- 1 Einleitung
- 2 Gründe für die Reform von Basel I
- 3 Die drei tragenden Säulen von Basel 11
- 3.1 Säule 1 - Mindesteigenkapitalanforderungen
- 3.1.1 Kreditrisiko
- 3.1.2 Operationelles Risiko
- 3.2 Säule 2 - Bankaufsichtlicher Überprüfungsprozess
- 3.3 Säule 3 - Erweiterte Offenlegungsvorschrift— Marktdisziplin
- 4 Folgen von Basel 11 für den Mittelstand und den Bankensektor
- 4.1 Folgen für den Mittelstand
- 4.1.1 Vermutete Kreditverknappung und generelle Verteuerung der Mittelstandskredite
- 4.1.2 Nutzenpotentiale eines Ratings für mittelständische Unternehmen
- 4.1.3 Auswirkung auf die Kunde-Bank-Beziehung
- 4.1.4 Möglichkeiten der Ratingverbesserung
- 4.2 Folgen für den Bankensektor
- 4.2.1 Auswirkungen auf die Eigenkapitalausstattung deutscher Banken
- 4.2.2 Vorteile versus hohe Kosten
- 5 Fazit und Ausblick
- Anhang
- Tabellen
- Abbildungen
- Literatur- und Quellenverzeichnis
- Ehrenwörtliche Erklärung
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Die vorliegende Arbeit befasst sich mit den Folgen der Neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarung (Basel 11) für den Mittelstand und den Bankensektor. Ziel ist es, die Auswirkungen der allgemeinen Ratingpflicht auf die Kreditlandschaft aufzuzeigen und das Verständnis des Lesers für Basel 11 zu erhöhen.
- Gründe für die Reform von Basel I
- Die drei Säulen von Basel 11: Mindesteigenkapitalanforderungen, Bankaufsichtlicher Überprüfungsprozess und Marktdisziplin
- Auswirkungen von Basel 11 auf den Mittelstand, insbesondere die Kreditverknappung und Verteuerung der Mittelstandskredite
- Nutzenpotentiale des Ratings für mittelständische Unternehmen
- Folgen von Basel 11 für den Bankensektor, insbesondere die Auswirkungen auf die Eigenkapitalausstattung deutscher Banken
Zusammenfassung der Kapitel
Die Arbeit beginnt mit der Darstellung der Gründe für die Reform von Basel I. Hierbei werden die Schwachstellen von Basel I aufgezeigt und die grundlegenden Änderungen durch Basel 11 erläutert. Anschließend wird in Kapitel drei auf die drei tragenden Säulen von Basel 11 eingegangen, um dem Leser einen Überblick über die formellen Veränderungen zu geben.
Kapitel vier beleuchtet die bereits eingetretenen bzw. zu erwartenden Folgen für die Geschäftspolitik des Bankensektors und für die Finanzierung der Unternehmen. Hierbei werden auch Möglichkeiten der Ratingverbesserung erläutert und Finanzierungsalternativen genannt.
Schlüsselwörter
Die Schlüsselwörter und Schwerpunktthemen des Textes umfassen Basel 11, Rating, Eigenkapitalanforderungen, Kreditrisiko, Mittelstand, Bankensektor, Kreditvergabe, Finanzierung, Ratingverbesserung, Finanzierungsalternativen, Bankaufsicht, Marktdisziplin und die Auswirkungen auf die Geschäftspolitik von Banken und Unternehmen.
- Quote paper
- Tobias Fröhner (Author), 2005, Welche Folgen hat Basel II?, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/51806
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