Es ist das Ziel dieser Arbeit dem Leser einen Überblick über „Geldwäsche mit Immobiliengeschäften“ zu verschaffen und bei Immobilienmarktteilnehmern auch eine gewisse Sensibilität für dieses Thema wecken. Denn erst durch das vertiefte Auseinandersetzen mit diesem Thema kann sich bei den Protagonisten des Immobilienmarktes auch die erhoffte, notwendige Wachsamkeit entwickeln, welche benötigt wird um kriminelle Aktivitäten wie Geldwäsche nicht zu übersehen, oder sogar selbst ein Opfer derer zu werden.
Defintion des Geldwäsche-Begriffs, Aufzeigen einer möglichen Strukturierung von Geldwäschevorgängen mit Hilfe des 3-Phasen-Modells, Nennung aufschlussreicher Informationen über den Immobilienmarkt und Gründe für dessen besondere Eignung bzw. Attraktivität für Geldwäschevergehen, drei häufig vorkommende Geldwäschetypologien, welche sich speziell durch Ausnutzung von Immobiliengeschäften durchführen lassen. Diese einzelnen Klassifikationen werden anhand von jeweils zwei verschiedenen Beispielmethoden erörtert, mit dem Ziel den Leser über das ganze Potenzial der Immobilienbranche, welches sich die Geldwäscher zunutze machen können, zu informieren. Das vierte Kapitel widmet sich der Geldwäschebekämpfung- und prävention. Nachdem hier zunächst die zuständigen Behörden und deren verschiedene Regulierungen vorgestellt werden, kommt es im letzten Abschnitt zur Nennung weiterer Möglichkeiten der Geldwäscheprävention im Immobiliensektor.
Inhaltsverzeichnis
Abkürzungsverzeichnis
1. Einleitung
1.1 Erläuterung der Thematik
1.2 Zielsetzung und Gang der Arbeit
2. Geldwäsche und der Immobiliensektor
2.1 Begriffsdefinition Geldwäsche
2.2 Das 3-Phasen Modell
2.2.1 Die Platzierung / Placement
2.2.2 Die Schichtung / Layering
2.2.3 Die Integration / Integration
2.3 Allgemeines zum Immobilienmarkt
2.4 Geldwäsche im Immobiliensektor
3. Gängige Geldwäschetypologien unter Ausnutzung von Immobiliengeschäften
3.1 Die Geldwäschetypologien
3.2 Bewertung von Immobilien
3.2.1 Falsche Bewertung der Immobilien
3.2.2 Kurzzeitig aufeinanderfolgende An- und Verkäufe der Immobilien
3.3 Finanzierung von Immobilien
3.3.1 Die Loan Back Methode
3.3.2 Back to Back Loans
3.4 Nutzbarmachung bestimmter Berufsgruppen und Behörden für Geldwäschedelikte
3.4.1 Einsatz sogenannter Gatekeeper
3.4.2 Sicherheitsleistungen bei Zwangsversteigerungen
4. Bekämpfungs- und Präventionsmöglichkeiten gegen Geldwäscheaktivitäten in der Immobilienbranche
4.1 Die für Geldwäschebekämpfung zuständigen Instanzen
4.2 Die 40 Empfehlungen der FATF
4.3 Das deutsche Geldwäschegesetz, seine Mängel und potentielle Lösungsansätze
5. Schlussbemerkung
Literaturverzeichnis
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