Präventive und repressive Compliance in einer GmbH

Seminararbeit , 2020 , 30 Seiten , Note: 9

BWL - Unternehmensethik, Wirtschaftsethik

In dieser Seminararbeit sollen zunächst Grundlagen der Compliance erläutert werden.

Anschließend wird der gesamte Prozess zur Einführung präventiver Compliance-Maßnahmen dargestellt, angefangen von der Durchführung einer Risikoanalyse, der Einführung einer Organisation bis zu einem wirksamen Compliance Management System mit Compliance Officer und Committee. Bei den jeweiligen Themenkomplexen erfolgt der Bezug zur GmbH, als ausgewähltes Unternehmensbeispiel.

Compliance ist ein Thema, welches Bedeutung für alle Unternehmen hat. Wie wichtig die Thematik ist, zeigten bereits spektakuläre Fälle aus der Vergangenheit. So wurde bspw. im Fall der Wirecard AG Bilanzfälschung in enormer Größenordnung vorgenommen. Die Wirtschaftsprüfergesellschaft KPMG stellte daraufhin fest, dass es keinerlei internes Kontrollsystem im Unternehmen gab. Ein solches System – in Form eines Compliance Management Systems – ist aber gerade in solchen Fällen enorm wichtig, wie im Verlauf dieser Seminararbeit aufgezeigt werden soll.

Gliederung

Literaturverzeichnis

Internetverzeichnis

A. Einleitung

B. Grundlagen
I. Definition und Ziele
II. Bedeutung und Funktion
III. Abgrenzung
1. Code of Conduct
2. Corporate Social Responsibility (CSR)
IV. Legalitätsprinzip

C. Implementierung im Unternehmen (Prävention)
I. Phasen der Einführung
II. Risikoanalyse
III. Erstellung einer Compliance-Organisation
IV. Compliance Management System (CMS)
V. Compliance Officer
VI. Compliance Committee
VII. Pflicht zur Einführung wirksamer Compliance-Programme

D. Umgang bei Verstößen im Unternehmen (Repression)
I. Korruption
II. Erster Schritt – Interne Ermittlungen
III. Zweiter Schritt – Konsequenzen bei Verstößen

E. Praxisbeispiel – Compliance in der Robert Bosch GmbH

F. Aktuelles

G. Fazit

• Hochschule: Friedrich-Schiller-Universität Jena
• Note: 9
• Autor: Nina Ansorg (Autor:in)
• Erscheinungsjahr: 2020
• Seiten: 30
• Katalognummer: V1150273
• ISBN (eBook): 9783346543318
• ISBN (Buch): 9783346543325
• Sprache: Deutsch
• Schlagworte: präventive, compliance, gmbh, beispiel, robert, bosch