Las Inversiones con Fondos Europeos en las PYME Rumanas. Una Aproximación a los Determinantes de su Absorción

Tesis Doctoral / Disertación , 2014 , 510 Páginas , Calificación: CUM LAUDE

Economía - Casos de estudio

The investements with european funds in the romanian SMEs is a complex process whose benefits have been recognized over time, in Romania. But, to get these benefits, it is necessary that each trader know and comply with the requirements of a good mechanism of funccionality. Unfortunatly in Romania the absorption rate of the european funds is still very low, the purpose of this thesis is to investigate which are the causes of this situation.

En términos generales el motivo que me ha llevado a desarrollar esta investigación es la convicción del importante papel que tienen las PYME en la economía y el deseo de captar su alcance en el caso de Rumanía. Aunque hay zonas donde puede continuar el debate sobre la contribución que tienen estas empresas respecto al desarrollo, existe un consenso sobre ciertas aportaciones fundamentales de este tipo de empresas1 (Jan de Kok; Claudia Deijl; Christi Veldhuis-Van-Essen, 2013. La Organización Internacional del Trabajo, la Agencia Alemana para la Cooperación Internacional). Especialmente interesante resulta analizar este fenómeno en un país que por haber mantenido un sistema de planificación centralizada y propiedad pública de los medios de producción, carecía de un tejido empresarial privado cuando desapareció el sistema soviético aplicado en Rumanía durante la etapa comunista (1947-1989).

El proceso de integración de la Unión Europea abrió la posibilidad de fortalecer este tejido empresarial incipiente con el apoyo de los fondos europeos. Sin embargo, sorprendentemente, se ha producido un fenómeno que requiere una explicación adecuada y que pasó a constituir el objetivo central de mi investigación: a pesar de la abundancia de solicitudes -que superan con mucho la disponibilidad de los recursos presupuestados- se han plasmado muchas menos operaciones de las previstas inicialmente y, en consecuencia, no se han aprovechado estas oportunidades de financiación proporcionadas por la Unión Europea.

INDICE

SIGLAS Y ACRÓNIMOS

Capítulo 1. INTRODUCCIÓN GENERAL
1.1 Justificación de la tesis: la importancia de las PYME en la economía y la sociedad
1.2 Marco metodológico de la investigación. Elección de la muestra y su representatividad
1.3. Justificación de la tesis: la importancia de las PYME en la economía y la sociedad
1.4 Estructura de la tesis

Capítulo 2. EL DESARROLLO ECONOMICO DE RUMANÍA
2.1 La economía rumana durante la etapa comunista
2.2 La transición hacia una economía de mercado
2.2.1. El marco general de la reforma
2.2.2. La evolución económica durante el periodo de transición
2.2.3. La reforma institucional
2.2.3.1. El proceso de privatización
2.2.3.2. La legislación sobre las PYME durante la transición
2.2.3.3. El sistema bancario durante la transición

Capítulo 3. CARACTERÍSTICAS DE LAS PYME RUMANAS
3.1. El periodo pre y post adhesión de Rumanía a la Unión Europea
3.2. El periodo de pre-adhesión y el Tratado de adhesión
3.2.1. Las condiciones generales de la ampliación de la Unión Europea
3.2.2. Las expectativas de las PYME rumanas en la Unión Europea
3.3. Repercusiones positivas para Rumanía de la adhesion a la UE
3.4. La ampliación de la Unión y su impacto sobre las PYME de Rumanía
3.5. Las PYME durante el periodo 2000-11 y los efectos de la crisis económica
3.5.1. La evolución del sector PYME en el periodo 2000-
3.5.2. Evolucion de las PYME desde el año 2008 hasta la actualidad .
3.6. Fuentes de financiación de las PYME
3.7. La constribución de las PYME a los principales indicadores economicos
3.8. Perspectivas futuras para las PYME en Rumanía

Capítulo 4. LOS FONDOS DE LA UNIÓN EUROPEA DE PREADHESIÓN Y POSTADHESIÓN
4.1 Los instrumentos de preadhesión de la UE
4.1.1. El programa PHARE
4.1.1.1. El papel del programa
4.1.1.2. La implementación de los programas PHARE
4.1.1.3. Asistencia PHARE para el sector de las PYME
4.1.2. EL Programa ISPA
4.1.2.1. El papel del programa ISPA
4.1.2.2. Objetivos y beneficiarios
4.1.2.3. La implementación del programa ISPA en Rumanía
4.1.3. El programa SAPARD
4.1.3.1. El papel del programa
4.1.3.2. La implementación del programa
4.1.4. Los programas comunitarios
4.2. Los instrumentos de post adhesión.
4.2.1. Los Fondos Estructurales
4.2.1.1. Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)
4.2.1.2. El Fondo Social Europeo (FSE)
4.2.1.3. Fondos Estructurales complementarios
4.2.1.4. Los Objetivos de los Fondos Estructurales
4.2.2. El Fondo de Cohesión
4.2.3. El proceso de inversión con apoyo de la Unión Europea
4.2.4. Los Programas de Orientación
4.2.5. Los resultados de la primera etapa de implementación de la estrategia 2007-

Capítulo 5. DESAFÍOS EN LA ABSORCIÓN DE LOS FONDOS ESTRUCTURALES
5.1.Generalidades sobre estos estudios
5.1.1. La capacidad de absorción de Fondos Estructurales
5.1.2. Evaluación de la implementación de la política de cohesión 2007-
5.1.3. El impacto de la absorción de los Fondos Estructurales y de Cohesión en los principales indicadores macroeconómicos en laUniónEuropea
5.2. La situación en la absorción de los Fondos Estructurales en Rumanía
5.3. Marco metodológico de la investigación empírica
5.3.1. Los Instrumentos utilizados en la investigación. El cuestionario y la justificación de las preguntas
5.3.2. La elección de la muestra y su representatividad
5.4. Proceso de financiación con fondos europeos

CAPÍTULO 6. PRESENTACIÓN Y ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS
6.1. Los Factores internos
6.2. Los Factores externos
6.3. Balance de los factores que influyen en la absorción y perspectivas de futuro

CAPÍTULO 7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
7.1. Punto de partida
7.2. Principales conclusiones del estudio
7.3. Recomendaciones

BIBLIOGRAFIA

ANEXOS

ANEXO Nº1 La transición del socialismo al capitalismo en varios países de la Europa del Este

ANEXO Nº2 Las grandes etapas de la construcción europea 467 ANEXO Nº3 EU Treaties

ANEXO Nº4 Dificultades que tuvieron que afrontar las PYME en 2009 y

ANEXO Nº5 Plan naciónal de desarrollo período 2007-

ANEXO Nº6 Los indicadores que caracterizan el nivel de desarrollo y el potencial económico de la Región Sudeste

ANEXO Nº7 La situación detallada de la absorción al 30 de junio de 2013480 ANEXO Nº8 Programa Operacional Regional POR 2007-

ANEXO Nº 9 Fondos europeos P.O.- Evolución mayo 2012-junio 2013 ...... 482 ANEXO Nº 10 Evolución absorción junio 2013 desglose por Programas Operacionales

ANEXO Nº 11 Proyectos aprobados y contratados dentro del Programa Operacional Competitividad Economica en la Región Sudeste

ANEXO Nº 12 Proyectos aprobados y contratados dentro del Programa Operacional Regional en la Región Sudeste

ANEXO Nº 13 Proyectos rechazados dentro del Programa Operacional Regional y del Programa Operacional Competitividad Economica en la Región Sudeste

ANEXO Nº 14 Situación detallada de la absorción de fondos al 28 de febrero de

ANEXO Nº 15 Plan de Medidas Prioritarias tomadas por el Gobierno, para el fortalecimiento de la capacidad de absorción de los Fondos Estructurales y de Cohesión- Revisión en febrero de 2012 -

ABSTRACT (Resumen en ingles)

ÍNDICE DE CUADROS, GRÁFICOS Y TABLAS

Capítulo 1

TABLA 1.1. El porcentaje de las PYME en la economía de diversos países

TABLA 1.2. Comparación de la distribución de las PYME en Rumanía y la UE

TABLA 1.3. Definición de PYME

Capítulo 2

TABLA 2.1. El crecimiento de varios indicadores económicos en Rumanía (tasas medias anuales de cada quinquenio)

TABLA 2.2. Los principales indicadores economicos de Rumanía en el periodo 1990- 2000

TABLA 2.3. Evolución en el crecimiento del PIB de Rumanía 1995-2010(en %)

TABLA 2.4. Las empresas privadas en Rumanía a 1 de Diciembre de 1991

TABLA 2.5. Indicadores estructurales del sistema bancario rumano

GRÁFICO 2.1. Evolución del crecimiento del PIB 1990-2001 (en %)

GRÁFICO 2.2. Tendencias del PIB

Capítulo 3

TABLA 3.1. La percepción sobre la adhesión de Rumanía a la UE, en función del tamaño de la PYME

TABLA 3.2. Las percepciones de los efectos de la integración de Rumanía a la UE, según las regiones de desarrollo de las que forman parte las PYME

TABLA 3.3. El nivel de información sobre la nueva normativa, de acuerdo con el desempeño de las PYME en 2006 comparado con 2005

TABLA 3.4. Dificultades derivadas del cumplimiento de las disposiciones del acervo comunitario, en función del tamaño de las PYME

TABLA 3.5. Percepción de los efectos positivos de la adhesión a laUnión Europea para las PYME en Rumanía de acuerdo a su tamaño

TABLA 3.6. Los efectos positivos de la adhesión a laUnión Europea para las PYME en Rumanía de acuerdo a su tamaño

TABLA 3.7. Número de PYME creadas desde 1990 hasta 2011 en Rumanía

TABLA 3.8. Dificultades derivadas de la adhesión de Rumanía a laUnión Europea en función del tamaño de las PYME

TABLA 3.9. La variación del número de PYME que operaban en el período 1999 - 2008 en Rumanía

TABLA 3.10. El número de PYME según los principales sectores de actividad en el período 1999-2004

TABLA 3.11. Variación del número de PYME por subsector de servicios (2000=100%)

TABLA 3.12. Porcentaje de PYME por subsectores y tamaño (2000 = 100)

TABLA 3.13 Estructura de las PYME por tamaño y sectores de actividad

TABLA 3.14. Distribución de las PYME en Rumanía por regiones PYME/1.000habitantes)

TABLA 3.15. La variación de los registros de PYME en el periodo 2007-

TABLA 3.16. Evolución anual PIB Rumanía

TABLA 3.17. Contribución de las PYME a los principales indicadores económicos (%)

CUADRO 3.1. Las principales fuentes de financiación de las PYME

GRAFICO 3.1. La evolución del número de PYME en el período 2001-

GRAFICO 3.2. Distribución de las PYME en el período 2004-2008 en función de su tamaño

GRÁFICO 3.3. Estructura de las PYME por sector económico de actividad

GRÁFICO 3.4. Evolución de las PYME en Rumanía en el periodo 2008-

GRAFICO 3.5. La estructura regional de las PYME en 2001 y

GRÁFICO 3.6. Fuentes de financiación para proyectos de inversión-Agricultura y Pesca

GRÁFICO 3.7. Fuentes de financiación para proyectos de inversión -Industria y Energía- Construcción

GRÁFICO 3.8. Fuentes de financiación para proyectos de inversión-Comercio- Hostelería y Restauración

GRÁFICO 3.9. Fuentes de financiación para proyectos de inversión Transporte- Otros Servicios

GRÁFICO 3.10. Contribución de las empresas al volumen de negocio (2010)

Capítulo

TABLA 4.1. La asistencia financiera en la etapa de preadhesión durante el período 2000-

TABLA 4.2. Los resultados del Subprograma CES en Rumanía

TABLA 4.3. Distribución de los fondos del ISPA por Estados beneficiarios

TABLA 4.4. Proyectos finalizados en 2010 y financiados con el fondo ISPA

TABLA 4.5. La evolución interanual de la agricultura en el periodo 2000-

TABLA 4.6. Proyectos aprobados y financiados SAPARD organizados por medidas y regiones

TABLA 4.7. La distribución de la asignación de los fondos de postadhesión

TABLA 4.8. Funcionamiento y financiación de los programas operacionales en Rumanía

TABLA 4.9. Distribución fondos de post-adhesión a laUnión Europea para Rumanía en el período 2007-2013 (en millones de euros)

TABLA 4.10. Número de proyectos realizados por los ayuntamientos para la obtención de fondos europeos, por cada 10 000 habitantes en

CUADRO 4.1. El proceso de implementación PHARE

CUADRO 4.2. Proyectos financiados con fondos PHARE

CUADRO 4.3. El proceso de implementación

CUADRO 4.4. Supuesto practico. 239 CUADRO 4.5. SAPS

GRÁFICO 4.1. La evolución de los fondos de preadhesión en Rumanía en el período 1991- 2010

GRÁFICO 4.2. Financiación de proyectos con fondos PHARE en el período 2000-2006 en Rumanía

GRÁFICO 4.3. Las Fuentes de financiación del programa SAPARD

GRÁFICO 4.4. Evolución de los recursos anuales de los Fondos Estructurales y del Fondo de Cohesión en Rumanía (en millones de euros)

GRÁFICO 4.5. Asignaciones totales para los Fondos Estructurales y para el Fondo de Cohesión en el período 2000-2007 (en millones de euros)

GRÁFICO 4.6. La asignación CSNR por Programas Operacionales

GRAFICO 4.7. Impacto de los fondos europeos sobre las PYME y sobre el desarrollo de la economía

Capítulo

TABLA 5.1. Distribución fondos de post-adhesión a la Unión Europea para Rumanía en el período 2007-2013

TABLA 5.2. La situación de la absorción de fondos Unión Europea al 28 de febrero de 2013

TABLA 5.3. Limites de financiación con fondos europeos en función de los objetivos

TABLA 5.4. La contribución del beneficiario por dominios mayores según categorías

CUADRO 5.1. Análisis DAFO de la Región Sudeste

GRÁFICO 5.1. Empleo creado en el periodo 2007-

GRÁFICO 5.2. Tamaños de la 50 PYME encuestadas

Capítulo

GRÁFICO 6.1. Pregunta nº 4- ¿Su empresa ha gestionado hasta la fecha algún proyecto financiado por fondos provenientes de organismos internacionales ó con financiación no reembolsable? Representación respuestas de las 50 empresas encuestadas

GRÁFICO 6.2. Pregunta nº 4- ¿Su empresa ha gestionado hasta la fecha algún proyecto financiado por fondos provenientes de organismos internacionales ó con financiación no reembolsable? Empresas a las que NO aprobaron el proyecto presentado

GRÁFICO 6.3. Empresas a las que no aprobaron el proyecto presentado

GRÁFICO 6.4. Las PYME que acudieron a servicios especializados para asesoramiento en el proyecto

GRÁFICO 6.5. Los costes de los servicios financieros en Rumanía en opinión de las PYME encuestadas

GRÁFICO 6.6. Las PYME en Rumanía en función del tamaño

GRÁFICO 6.7. El grado de importancia que tiene para la financiación del proyecto, obtener un préstamo bancario (pregunta nº7)

GRÁFICO 6.8. Comparativa del grado de importancia que tiene para la financiación del proyecto, obtener un préstamo bancario

GRÁFICO 6.9. Problemas que tuvieron que afrontar en la preparación del proyecto

GRÁFICO 6.10. Los principales factores (como instituciones/participantes) que determinan el bajo índice de Fondos Estructurales y de Cohesión ( pregunta nº 13)

GRÁFICO 6.11. La principal causa en la baja tasa de absorción de los fondos (pregunta nº 14)

GRÁFICO 6. 12. Los principales impedimentos en la absorción (pregunta nº 15) ..... 343 GRÁFICO 6.13. Contribución de los principales impedimentos en la absorción

GRÁFICO 6.14. El tiempo de espera en la en la firma del contrato una vez aprobado el proyecto

GRÁFICO 6.15. El tiempo de espera en la recepción del pago una vez firmado el contrato

GRÁFICO 6.16. Soluciones que encontraron las 25PYME encuestadas en caso de retrasos de los pagos de los fondos aprobados.-

GRÁFICO 6.17. El número de funcionarios que han beneficiado de bonificaciones para la gestión de los fondos europeos

GRÁFICO 6.18. El acceso a la información básica .

GRÁFICO 6.19. En opinion de los beneficiarios si el proyecto financiado con fondos europeos ha beneficiado el desarrollo de su empresa y ha contribuido al bienestar de la comunidad

GRÁFICO 6.20. Resumen de la presentación de los factores que influyen 362 GRÁFICO 6.22. El interés las PYME en aplicar proyectos en la programación 2014-2020 ... 363 GRÁFICO 6.22. Comparativa sobre el interés de las PYME en aplicar proyectos en la programación 2014-

GRÁFICO 6.23. Pagos a los beneficiarios

GRÁFICO 6.24. La tasa de absorción actual por cada programa operacional

GRÁFICO 6.25. Evolución de la tasa de absorción total de los PO 2012-2013

SIGLAS Y ACRÓNIMOS

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CAPÍTULO 1. INTRODUCCION GENERAL

1.1. MOTIVACIÓN

En términos generales el motivo que me ha llevado a desarrollar esta investigación es la convicción del importante papel que tienen las PYME en la economía y el deseo de captar su alcance en el caso de Rumanía. Aunque hay zonas donde puede continuar el debate sobre la contribución que tienen estas empresas respecto al desarrollo, existe un consenso sobre ciertas aportaciones fundamentales de este tipo de empresas¹ (Jan de Kok; Claudia Deijl; Christi Veldhuis-Van-Essen, 2013. La Organización Internacional del Trabajo, la Agencia Alemana para la Cooperación Internacional). Especialmente interesante resulta analizar este fenómeno en un país que por haber mantenido un sistema de planificación centralizada y propiedad pública de los medios de producción, carecía de un tejido empresarial privado cuando desapareció el sistema soviético aplicado en Rumanía durante la etapa comunista (1947-1989)

El proceso de integración de la Unión Europea abrió la posibilidad de fortalecer este tejido empresarial incipiente con el apoyo de los fondos europeos. Sin embargo, sorprendentemente, se ha producido un fenómeno que requiere una explicación adecuada y que pasó a constituir el objetivo central de mi investigación: a pesar de la abundancia de solicitudes -que superan con mucho la disponibilidad de los recursos presupuestados- se han plasmado muchas menos operaciones de las previstas inicialmente y, en consecuencia, no se han aprovechado estas oportunidades de financiación proporcionadas por la Unión Europea Aparte de esta motivación objetiva que me ha hecho elegir este tema para la presente investigación hay otro motivo de carácter personal, que ha venido a sumarse en la determinación del objeto de estudio. El hecho de que he nacido en Rumanía, despierta en mi el interés de investigar sobre mi país y sobre los factores que podrían estimular su desarrollo para ir reduciendo la brecha que todavía existe entre mi país (Rumanía) y otros países de la Unión Europea

OBJETIVO GENERAL Y PREMISAS DE LA TESIS

Objetivo general de la investigación: Rumanía es un país en desarrollo que tiene gran necesidad de los fondos europeos, pero que a pesar de ello y del gran numero de solicitudes de financiación que sus empresas han presentado (que incluso superó los recursos disponibles), presenta un indicie de absorción de los fondos europeos muy bajo. Por ello, además de poner de relieve la importancia de las PYME en la economía rumana, la investigación pretende identificar los factores que determinan este comportamiento e impiden la absorción de los fondos europeos en Rumanía

Del objetivo principal del estudio, derivan otros objetivos específicos como:

- observar la evolución/ la trayectoria de las PYME después de la caída del régimen comunista y durante la integración de Rumanía en la UE;
- determinar cuántas nuevas empresas se crearon en los últimos diez años en
Rumanía;
- analizar cuál es la contribución del sector de las PYME al desarrollo económico de Rumanía;
- el impacto que tuvo la actual crisis económica sobre el desarrollo de las

PYME en Rumanía;

- tratar de mostrar la importancia de la financiación de las pequeñas y medianas empresas rumanas (PYME) con fondos procedentes de la Unión Europea;
- clasificar los factores identificados como determinantes en la absorción;
- cuales son las instituciónes y organos de las que dependen los dichos factores;
- determinar, en qué medida influyen ciertos factores en la absorción de los fondos europeos;
- observar como ha ido la evolución de la absorción durante el periodo 2007- 2013;
- analizar si se han tomado medidas para favorecer la absorción;
- cuales son las perspectivas de futuro de las PYME respecto a la presentación de proyectos en el proximo periodo, la programación 2014-2020

Para abordar el trabajo es necesario partir de algunas premisas que permitan encuadrar el análisis en su adecuado contexto. La principal de ellas, es que Rumanía, como es bien sabido, ha pertenecido por más de cuarenta años a la órbita de la ex Unión Soviética, un socialismo centralizado y dirigista que no se conducía por las reglas de mercado. Esto ha obligado a Rumanía, tras recuperar su independencia de la URSS en 1989, a una complicada transición política, económica y social, del mismo modo que ha sucedido con el resto de los países del Este que fueron satelizados por la URSS tras la Segunda Guerra Mundial A esta premisa esencial se subordinan todas las restantes: la falta de tradición en la creación y organización de empresas, la ausencia de empresarios emprendedores, la imposibilidad de construir unidades productivas importantes, la ausencia de un sistema estadístico fiable y, así, un lugar etcétera que iremos poniendo de manifiesto a lo largo del trabajo. Todo ello lógicamente se traduce en una serie de limitaciones a la hora de poder desarrollar una investigación suficientemente rigurosa, que en nuestro caso, se ha tratado de superar con mucho esfuerzo y una buena dosis de ilusión

Desde el punto de vista metodológico, la investigación pretende aproximarse al estudio de la problemática de la financiación de las PYME a partir de fondos europeos articulando dos momentos. En el primero, se presentan de forma general las características de las PYME rumanas en el contexto de la transición de un sistema económico de planificación estatal a otro de economía de mercado. En el segundo, se lleva a cabo un estudio de caso referido a 50 PYME del a Región Sudeste, encaminado a identificar los factores que han hecho posible o han frustrado la obtención de fondos europeos En definitiva, el enfoque propuesto para el estudio tiene dos partes:

La primera parte de investigaci ó n la dedicaremos al análisis del marco económico en el que se desarrollan las PYME rumanas y de las características de los programas europeos de apoyo a las empresas. Esta primera parte se inicia a partir de la evolución de las PYME después de la caída del régimen comunista, tomando como base los balances e informes presentados ante el Registro de Comercio, los informes anuales de la Unión Europea y los datos del Instituto Nacional de Estadística. Esto permitirá seguir con detalle la evolución de las PYME

Luego podremos continuar observando la evolución de las PYME durante la adhesión e integración de Rumanía en la UE; ver el impacto que tuvo sobre las PYME la entrada de Rumanía en laUnión Europea y finalmente observar el impacto global que las PYME han tenido sobre la economía nacional

Un esquema cronológico sencillo del planteamiento de esta primera parte la investigación sería el siguiente:

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El desarrollo de las PYME influye en el desarrollo de la economía en general debido a la influencia que tiene sobre los principales indicadores económicos. Gracias a la implementación de fondos europeos, tanto de preadhesión como pos-adhesión, el número de PYME puede registrar una evolución positiva en Rumanía. El desarrollo de las PYME, pueden traer otros resultados como: la evolución positiva del PIB, el crecimiento de la producción, el aumento del empleo y la disminución del desempleo, etc

La segunda parte de este trabajo investiga, de un modo exploratorio, sobre las causas de la baja tasa de absorción de fondos europeos que ha registrado Rumanía en la programación 2007-2013. Se identificaran los factores que influyen en la absorción de dichos recursos y la importancia relativa de su contribución a la muy baja tasa de absorción en Rumanía. En esta segunda parte, realizaremos una aproximación empírica a la realidad empresarial rumana, mediante una muestra de empresas que han tenido éxitos y fracasos en el acceso a este tipo de financiación. En concreto se ha realizado una encuesta con 20 preguntas, que se ha distribuido a 50 PYME de la Región Sur Este de Desarrollo, que presentaron solicitudes para obtener financiación no reembolsable con fondos europeos en el periodo 2010- 2012, dentro del Programa Operacional Competitividad Económica y El Programa Operacional Regional De las 50 PYME cuyos responsables fueron entrevistados directamente por la autora de esta tesis, se dividen en dos categorías: 25 PYME que han presentado proyecto para obtener financiación con Fondos Estructurales y se han beneficiado de financiación con fondos Estructurales y otras 25 PYME que han aplicado pero finalmente no se han podido beneficiar de financiación con fondos europeos, en el periodo de postadhesión 2007-2013

PREGUNTAS DE LA INVESTIGACIÓN

Reconociendo la importancia crucial de las PYME en el desarrollo económico, la Unión Europea adoptó en 2008 la iniciativa “Small Business Act²", que esboza una agenda política destinada a crear un clima favorable para el desarrollo de las PYME y sirve para promover las energías empresariales en Europa. El énfasis en el espíritu empresarial y el papel de las PYME continúa en la estrategia europea de crecimiento para 2020 denominada Europa 2020, y que tiene entre sus objetivos mejor apertura del mercado único, superando los obstáculos que tienen las pequeñas empresas para participar en el mercado único. La Unión Europea, reconoce que las PYME son la principal fuente de desarrollo en términos de creación de puestos de trabajo en una economía. Esta opinión es compartida en la mayoría de las organizaciones (la Comisión Europea, la OCDE, etc) internacionales Teniendo en cuenta su importante papel en la mayoría de los países del mundo, me pregunto si para el desarrollo económico de Rumanía las PYME tienen realmente tanta importancia. Sin embargo, el sector de las PYME en Rumanía tiene ciertas características que lo distinguen de manera negativa la media de la UE-27. Por ejemplo la densidad de las PYME en Rumanía (PYME/1000 hab.) es casi la mitad de la media de la UE. Una explicación podría ser que las PYME rumanas generalmente reflejan el retraso económico del país, comparando con la media de la UE-27

El conjunto de preocupaciones y convicciones que hemos indicado generaron una serie de preguntas que nos planteamos al comenzar esta investigación y que han guiado su desarrollo:

- ¿Tendrán las PYME un papel tan importante en la economía rumana como en otros países?
- ¿Cómo ha evolucionado el sector de las PYME en Rumanía desde el final del régimen comunista?
- ¿Cuál ha sido el impacto de los fondos europeos en la economía en general y en el tejido empresarial en particular?
- “¿Por qué el índice de absorción de los fondos europeos ha sido tan bajo en Rumanía?” teniendo en cuenta la gran necesidad que tiene el país de recursos financieros
- ¿Cuáles son los factores específicos que contribuyen a la baja tasa de absorción de los fondos europeos en Rumanía?

HIPÓTESIS DE LA INVESTIGACIÓN

A nivel europeo y más allá, las pequeñas y medianas empresas (PYME) son consideradas como un factor clave para la integración, el crecimiento, el empleo y la superación de los períodos de crisis económica. Teniendo en cuenta que Rumanía había mantenido durante décadas un sistema de planificación centralizada y propiedad pública de los medios de producción, carecía de un tejido empresarial privado de PYME cuando desapareció el sistema soviético aplicado en Rumanía durante la etapa comunista y se ha tenido que adaptar aceleradamente al contexto propio de la Unión Europea partiendo de un nivel de desarrollo muy inferior al promedio comunitario, fue posible formular varias hipótesis de partida:

H1:. A pesar del difícil contexto económico de la transición, creemos que las PYME de Rumanía han registrado una evolución muy positiva después de la caída del régimen comunista y que su contribución a los principales indicadores económicos del país ha sido muy importante

H2: Dadas las características económicas de Rumanía, los Fondos Europeos constituían un recurso muy valioso -cualitativa y cuantitativamente- que podía haber impulsado y consolidado el emergente sector de las PYME capacitándolas para competir en el mercado comunitario

H3: Teniendo en cuenta el bajo nivel de absorción de Fondos Europeos que, de hecho, se ha producido en Rumanía, suponemos que las causas que explican ese comportamiento son tres: la falta de un adecuado marco normativo que debiera haber establecido el gobierno rumano para regular estas subvenciones; el alto nivel de burocracia y el débil plan estratégico de las Instituciones y Organismos Intermediarios que coordinan y gestionan los fondos europeos y la dificultad para acceder a financiación crediticia complementaria para ejecutar los proyectos

1.2. MARCO METODOLÓGICO DE LA INVESTIGACIÓN. ELECCIÓN DE LA MUESTRA Y SU REPRESENTATIVIDAD

Aunque este estudio posee un carácter cualitativo y no cuantitativo debido al limitado número total de encuestas realizadas, vamos a explicar detalladamente su configuración, porque la elección de la muestra de las 50 PYME respecto a la población considerada le otorga una significativa representatividad a la muestra escogida de las 50 PYME. Con el fin de que el número de empresas consultadas fuera representativo hemos restringido el campo de la siguiente forma:

- Escogimos una región (la Sur Este) de las ocho regiones de desarrollo de Rumanía;
- Escogimos dos Programas Operacionales de los siete POR de la programación 2007-2013 (POCCE y POR)
- Escogimos un dominio (rama) de cada uno de los dos Programas (DMI1.1 y DMI 4.3)
- Escogimos tres años: 2010-2012 del periodo de programación 2007- 2013 de seis años. Este périodo es el más reciente y presenta datos que nos pueden ser utiles en la actualidad

Dos son los motivos por las que escogí la Región Sudeste: el primero porque es una región muy representativa, es la segunda más grande de las ocho de Rumanía, es una región muy necesitada de financiación por lo tanto el interés debería de ser muy alto en aplicar proyectos para su aprobación y financiación y el segundo es uno personal que tiene que ver con el vivir de mi familia en esta región

Las 50 PYME sujetas a la encuesta se han beneficiado o, al menos, han presentado algún proyecto para la financiación con fondos europeos a través de uno de los dos programas operacionales que son de los más accesibles para la financiación de proyectos a PYME. Escogimos estos dos programas porque tienen muchas líneas de financiación especialmente para PYME y son de los más accesibles para las PYME. Otro motivo importante por el que hemos escogido estos dos programas es porque son se dirigen sobre todo a la financiación de proyectos de las PYME y sonde fácil acceso para las mismas. Estos programas son:

- POR Competitividad Economíca- DMI1.1 eje prioritario 1 “Inversi ó nes productivas y la preparaci ó n de las empresas para la compeptitividad en el mercado, especialmente para PYME” y
- POR Desarrollo Regional con el Eje Prioritario nº 4- “Apoyo al desarrollo del medio de negocios regional y local- el DMI 4. 3Apoyo especialmente al desarrollo de las peque ñ as empresas”; en la Región Sudeste de desarrollo

Según datos del Ministerio de los Fondos Europeos, al 31 de marzo de 2013, dentro del programa POR Desarrollo Regional eje 4, y dominio DMI 4.3 había un total de 1.907 proyectos aprobados, de los cuales 1.672 contratos se encontraban ya firmados. En la misma fecha (31 de marzo 2013) y en todas las regiones, dentro del programa POS Competitividad Económica en el eje 1 y en los tres dominios prioritarios (DMI 1.1.+DMI 1.2+DMI1.3), y teniendo en cuenta todas las regiones de Rumanía, había un total de 2.016 proyectos aprobados, de los cuales 1.422 contratos firmados.³

Para tener los datos más concretos del periodo 2010-2012 que tomamos en estudio y referidos a la Región Sudeste en los programas específicos que tomamos para investigación, nos pusimos en contacto con la Dirección de Administración de los Fondos Europeos en la Región Sur Este. Allí pudimos contactar con la señora Jeni Craciun¿directora en la Institución de Implementación y la señora Victoria Hodina- consejera en el Ministerio de los Fondos Europeos Según datos de la Autoridad de Management Regional Sur-Este y el Ministerio de los Fondos Europeos, el periodo 2010-2012 en la Región Sudeste de Desarrollo en el programa POR, el número total de contratos firmados era de 318, de los cuales unos 90 contratos firmados dentro del eje 4, dominio 4.3; en cuanto a los proyectos rechazados en el mismo periodo en el programa POR dominio 4.3 hay unos 40 proyectos rechazados sin tener en calculo aquellos proyectos que están “en trámite” de hace más de un año ni aquellos proyectos a los que renunciaron los beneficiarios. En cuanto al programa POS CCE, dominio 1.1. eje 1, en el periodo 2010-2012, en la Región Sudeste habían unos 50 proyectos rechazados y 73 contratos firmados.

El objetivo general del POR Competitividad Económica es el crecimiento de la productividad de las empresas rumanas para reducir la brecha entre la productividad media de estas y la productividad media de la Unión Europea

El objetivo del PO Regional consiste en apoyar el desarrollo económico, social, territorial equilibrado y duradero sostenible, de las regiones de Rumanía, de acuerdo con sus necesidades y recursos específicos, centrándose en los polos de crecimiento urbanos, mediante la mejora del entorno de la infraestructura y el medio de negocios para hacer de las regiones de Rumanía, especialmente aquellas más retrasadas, unos lugares más atractivos para vivir, visitar, invertir y trabajar

Los 50 sujetos han aplicado para la financiación de sus proyectos en la segunda parte del periodo de postadhesión: 2010-2012. Varios son los motivos por los que hemos escogido este periodo, mencionamos algunos como: es un periódo en el que Rumanía ya ha podido acumular un poco de experiencia en sus responsabilidades y gestiones como miembro en la Unión Europea, también este es el periodo más reciente siendo la segunda parte del periodo de postadhesión, es también una época más difícil para las empresas por la crisis financiera y la necesidad de apoyo financiero que tienen las PYME rumanas más que nunca, también porque en esta segunda parte las legislación nacional y comunitaria con respecto a la financiación ha cambiado.

Mencionamos especialmente la Ordenanza de Emergencia nº 64 de 3 de junio de 2009, sobre la gestión financiera de los instrumentos estructurales y su uso para el objetivo de convergencia. También el Orden del Ministro, nº 2548/2009 para la aprobación de las normas metodológicas de aplicación de la Orrdenanza nº 64/2009. Los ordenes nº 160 y el nº 467/2009 que emiten una Guia de Beneficiario para los Programas Operacionales, por lo tanto las problemas de información y comunicación disminuyen con esta medida.

Las 50 empresas aplicaron proyectos en la Región Sudeste de Rumanía. Dos son los motivos por las que escogí esta región: el primero porque es una región muy representativa, es la segunda más grande de las ocho de Rumanía, es una región muy necesitada de financiación por lo tanto el interés debería de ser muy alto en aplicar proyectos para su aprobación y financiación y el segundo es uno personal que tiene que ver con el vivir de mi familia en esta región.

Después, se estudian las respuestas y se hace la representación grafica para cumplir con los objetivos de la encuesta de identificar los factores internos y externos que influyen en la absorción de fondos europeos.

En cuanto a las herramientas utilizadas en el estudio, que consisten en el análisis cualitativo, la recolección, procesamiento e interpretación de datos estadísticos y de previsión, los métodos econométricos, sin una base de datos integrada sobre las PYME, el primer desafío de la investigación, fue identificar todas las posibles fuentes de datos relevantes sobre la actividad, la evolución y el rendimiento de las PYME.

El proceso de recolección de datos involucrados en un proceso compuesto por tres fases:

1. seleccionar las fuentes de datos
2. recoger y trabajar los datos
3. seleccionar los indicadores estadísticos importantes

Tanto a nivel nacional como a nivel internacional existen muchas fuentes de datos estadísticos sobre las PYME. Excluyendo los estudios realizados por diferentes entidades de investigación se consideraron sólo las fuentes de datos oficiales, con el objetivo de tener un alto grado de comparabilidad de los datos y el método seguro de tratamiento estadístico

Las principales fuentes consideradas fueron:

a) fuentes nacionales:

- El Registro Nacional de Comercio (ONRC)
- El Instituto Nacional de Estadística (INS)
- El Concilio Nacional de las Pequeñas y Medianas Empresas (CNIPMMR)
- La Comisión Nacional de Prognosis (CNP)
- El Banco Nacional de Rumanía (BNR)
- El Ministerio de Economía, Comercio y Ambiente de Negocios (MECMA)
- La Agencia Nacional para la Implementación de Proyectos de los organismos y programas de las PYME (AIPPIMM)
- El Ministerio de Finanzas Públicas (MFP)
- Carta Alba de las PYME (CNSR)

b) Fuentes internacionales:

- EUROSTAT, Structural Business Statistics (SBS) (SBS)
- Comisión Europea (CE),
- Dirección General de Industria y Emprendimiento
- Banco Mundial (BM)

Para el cálculo de la contribución que tiene las PYME sobre los principales indicadores económicos se han utilizado datos estadísticos del Instituto Nacional de Estadística, EUROSTAT pero principalmente del Registro General del Comercio. Y Para observar la contribución de las PYME al VAB no había muchos datos estadísticos por lo tanto se ha calculado uutilizando la cuenta de “Pérdidas y ganancias”, del balance ONRC. Contablemente, la fórmula de cálculo del Valor Añadido Bruto se puede explicar así:

Margen Comercial (Mc) = Venta de mercancía - coste de la mercancía vendida Margen comercial (Mc) = cta.707 - cta. 607

Producción del ejercicio = producción vendida (cta. 70- cta.707) +/- Producción en el stock (cta. 711) + Producción inmovilizada (cta. 72)

Consumo del ejercicio, proveniente de los terceros[Abbildung in dieser Leseprobe nicht enthalten]

VAB= Margen Comercial + Producción del ejercicio - Consumo del ejercicio, proveniente de los terceros En lo que se refiere al intervalo de análisis 2000-2013- que se ha elegido para la investigación (primer periodo para el marco económico en el que se desarrollan las PYME y luego analizar las problemas de absorción de los últimos años), hay que mencionar las siguientes cuestiones particularmente relevantes:

- El año 2000 fue un punto de inflexión en la evolución de la economía rumana, por dos principales razones. En primer lugar, Rumanía fue aceptada en las negociaciones para la adhesión a laUnión Europea (la apertura de los 31 capítulos de negociación). Así se sentaron las bases del desarrollo de una nueva forma de coacción que procedía de los organismos europeos y orientados hacia las condiciones de integración, que dio un nuevo impulso para la construcción e implementación de las políticas estructurales. La segunda, fue la adopción de una estrategia de desarrollo económico a mediano plazo 2000-2007 impulsada a través de los fondos europeos de preadhesión y, más tarde, de los fondos de postadhesión 2007-2013
- Desde 2007, Rumanía es miembro de pleno derecho de la UE. Este hecho, facilita un enfoque del análisis en términos de "antes" / "después" de la entrada de Rumanía en la UE, que permite destacar los principales efectos que tuvo este acontecimiento sobre el sector de las PYME;
- El segundo periodo de análisis, el de postadhesión (a partir del 2007 en adelante), está parcialmente interrumpido -desde el año 2009- por la fuerte crisis económica que afecta a Europa. Por lo tanto, aparecen grandes diferencias entre las tendencias que captura el análisis de dos períodos de desarrollo opuestos, que se caracterizan así: el primer período -hasta 2009- dio lugar a un crecimiento económico sostenido y, el segundo, -2009- 2011- estuvo marcado por una profunda crisis. Esta "diferenciación de contextos económicos" justifica también un segundo enfoque del análisis en términos de "antes / después de la crisis", destacando los principales efectos que ésta ha tenido sobre el sector de las PYME

Aunque las motivaciónes han sido mayores que los impedimietos en la realización de la investigacuón, mencionaremos a continuación algunos de estos. Los principales aspectos que han limitado la investigación científica son los siguientes:

- Falta de una base de datos con indicadores macroeconómicos representados mensuales para la cuantificación econométrica de las posibles relaciones que existe entre ellos y el pago de los Fondos Estructurales y de Cohesión;
- Acceso limitado a la documentación sobre el proyecto presentado por los beneficiarios encuestados;
- La poca disposición de algunos beneficiarios de colaborar y dar respuestas más detalladas en relación con el proyecto, expresando el miedo de tener revisiones adicionales y de que sus respuestas jueguen en su contra empresa en un momento dado;
- Utilizar una investigación exploratoria a base de cuestionarios muestra un grado de subjetividad, pero consideramos que los resultados obteidos son relevantes y la información recibida puede ser eficaz para todos los interesados en la aplicación de la política de cohesión;
- La evaluación del impacto de los Fondos Estructurales en Rumanía sobre el desarrollo se ha hecho en base a los datos disponibles, concientizando que el impacto presenta un alto nivel de complejidad y solicita un equipo de investigadores para un periodo largo y recursos financieros consistentes

A pesar de las dificuldades señladas se ha podido realizar un estuido profundo, del cual presentaremos algunas interesantes conclusiones al final de esta investigación

1.3. JUSTIFICACIÓN DE LA TESIS: LA IMPORTANCIA DE LAS PYME EN LA ECONOMÍA Y LA SOCIEDAD

A nivel europeo y más allá, las pequeñas y medianas empresas (PYME) son consideradas como un factor clave para la integración social, el crecimiento económico, la innovación productiva, la generación de empleo y la inserción laboral. La flexibilidad y la adaptabilidad son las características esenciales del sector de las PYME que ayudan a superar los períodos de crisis económica y que pueden ser de gran relevancia para superar la actual recesión

A partir de los años ochenta, la creación de empresas está tomando un importante auge como campo de investigación científica (Brockhaus, 1987; Sexton y BowmanUpton, 1988; Hisrich, 1988; Stevenson y Harmelin, 1990; Bygrave y Hofer, 1991; Blenker, 1992; Hornaday, 1992; Bowmen y Steyaert, 1992; Johannison, 1992; Veciana, 1999; Lundström y Stevenson, 2001 y 2002; Stevenson y Lundström, 2002, etc.)

La mayoría de los países, más o menos desarrolladas, se basan en el dinamismo y la resistencia al riesgo de las empresas privadas. A nivel mundial, las PYME representan el 90% de las empresas privadas y generan el 50-60% del empleo. Sólo en el año 2000 (y la tendencia no ha hecho más que aumentar en la última década), la proporción de las PYME (tomando como criterio que son pequeñas empresas con hasta 250 empleados) en el sector privado de laUnión Europea fue del 99,8% y en los Estados Unidos (según el criterio de que las PYME son empresas con hasta 500 empleados) fue del 96%

La empresa es una organización de capital y trabajo, compuesta por una o varias personas, que desarrollan actividades económicas con el objetivo de producir bienes y servicios. Su destacada importancia deriva de diferentes cuestiones tales como: la generación de productos y servicios sin los cuales la población de un país no sobreviviría; la promoción de investigación y el desarrollo tecnológico; la oferta de empleo, etc. El desarrollo de la empresa no solamente influye sino que condiciona la evolución de la economía y el nivel de vida de la población

La empresa no puede y no debe de ser vista como una forma organizacional aislada, como un sistema cerrado, sino como integrada en otras organizaciones sectoriales o territorial, ya sean locales, nacionales o internacionales. Como decía el economista alemán Michael Burda “ aunque la empresa representa la base de la sociedad ella esta abordada en una visi ó n contextual, implicando el management y la estabilidad al nivel macroecon ó mico”⁴ ,la c é lula econ ó mica claramente basa su funcionamiento en los principios del mercado Las nociones de PYME y desarrollo empresarial fueron introducidas y acompañadas de la introducción de políticas específicas para esta categoría de empresas (subvenciones, préstamos subvencionados, condiciones adecuadas para los impuestos, etc.) desde los años 40. Su aparición fue apoyada por algunos gobiernos a través de la creación de agencias estatales para apoyar a las PYME (por ejemplo, las agencias de financiación pública en 1948 en Japón, 1953 en EE.UU., etc)

En su evolución, durante el período 1980-1990 el sector de las PYME se vio como un producto artificial, con poca contribución al desarrollo socio-económico, por eso el apoyo del gobierno fue orientado principalmente hacia las grandes empresas y hacia las de propiedad estatal

En Rumanía, la política pública a partir de los años 90, después de la caída del comunismo, reconoce la importancia de las PYME y aparecen diversas herramientas de apoyo, tanto directamente por fondos nacionales y de la Unión Europea, e indirectamente, mediante la creación de un marco regulatorio favorable. Estas herramientas se han intensificado y fortalecido, una vez que Rumanía adhiere a la Unión Europea

En relación a cómo se identifican, partiendo de la noción de pequeña y mediana empresa, la literatura ofrece varias definiciones, debido a la fluidez y al nivel de desarrollo de los países en los que desarrollan su actividad

A lo largo del tiempo han aportado mucho en el desarrollo del concepto, varios organizaciones internacionales como OCDE (Organización para la Cooperación y el Desarrollo), La Comisión Europea y el Banco Mundial

Según OCDE, las pequeñas y medianas empresas (PYME) son empresas independientes, con un número limitado de empleados. Los empleados varían de país a país, límite superior de 250 empleados, si la Unión Europea. Pero otros han ajustado el límite de 200 empleados, mientras que los Estados Unidos consideran una PYME una empresa con menos de 500 empleados. La misma definición establece que las pequeñas empresas son las que tienen menos de 50 empleados, mientras que la mayoría de las microempresas tienen 10 empleados y en algunos casos, 5 empleados. En general, la misma definición de acuerdo a la Organización de las Naciones Unidas para el Desarrollo Industrial (United Nations Industrial Development Organization)

Desde el 1 de enero de 2005, la definición de la Comisión Europea de las PYME ha añadido algunas características. Debido a que la definición de PYME a nivel europeo se ajustó a ser un objetivo en la asignación de financiación distintas a este sector dentro de la Unión la definición de PYME se incluyeron limitaciones financieras más pronunciadas: el volumen de negocios de las medianas empresas (50-249 empleados) no deben superar los 50 millones de euros, para las pequeñas empresas (10-49 empleados) el volumen de negocios no podrá exceder 10 millones de euros, mientras que no es el mismo indicador para las microempresas (menos de 10 empleados) que no supere 2 millones de empresas Las pequeñas y medianas empresas, no son homogéneas. Atendiendo a los estándares de la Unión Europea, en función del número de empleados del volumen anual de negocios y los activos, las PYME pueden clasificarse en medianas, pequeñas y microempresas. Una organización puede entrar en la categoría de PYME (siendo micro, pequeña o mediana) si cumple con ciertas condiciones sobre el número medio de empleados y el volumen de negocios anual o el balance total de activos contabilizados en el año. La definición ⁵ utilizada en Rumanía es idéntica a la utilizada en la Unión Europea, según se puede observar a continuación

TABLA 1.1. Clasificción de las PYME⁶:

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Fuente: Gobierno de Rumanía , Ordenanza nº27 de 2006, que modifica la Ley nº 346/2004 sobre el estímulo de desarrollar pequeñas y medianas empresas, art.4

Más allá de esta definición legal, Páez (2004) define las PYME como dispositivos socioeconómicos que generan riquezas y empleo. Así mismo plantea los atributos que las PYME poseen para dar respuestas con mayor velocidad a los constantes cambios del entorno y del mercado

Al respecto, Castillo y Cortelles (1988), conciben a las PYME como unidades productivas pequeñas que pueden localizarse en áreas relativamente periféricas y utilizar fuerza de trabajo marginal y presentan las siguientes características:

1. Realizan un aporte fundamental a la democracia económica, al promover la participación social y la democratización del capital
2. Reducen las brechas existentes entre los pequeños talleres artesanales de la economía informal y las grandes empresas
3. Las relaciones laborales y humanas desempeñan un papel muy particular, dado que existe mayor posibilidad de contacto entre el dirigente y el trabajador y, por consiguiente, se establecen mejores canales de comunicación. Lo anterior incide positivamente, en los trabajadores, quienes encuentran más sentido a los esfuerzos que despliegan

Las estadísticas de casi todos los países revelan que las PYME predominan absolutamente en el tejido empresarial, representando más de 99% del total de las empresas y suponiendo una importante participación en la obtención del PIB y en la producción de empleo, tal como muestra (resulta) el siguiente cuadro:

TABLA 1.2. El porcentaje de las PYME en la economía de diversos países (2008)

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Fuente: Consejo Naciónal de las PYME de Rumanía , coord. O Nicolescu, Carta Alba a IMM-urilor de Romania, (2010) página 25

El papel de las PYME en la economía moderna es cada vez más importante. En el siguiente cuadro podemos observar la distribución de las PYME en Rumanía en el año 2003 y percibir las notables diferencias que presenta en comparación con la Unión Europea

Comparando los datos de la tabla 1.2 con los datos de la tabla 1.3, se puede observar la importante evolución que han registrado las PYME en la economía rumana

TABLA 1.3. Comparación de la distribución de las PYME en Rumanía y laUnión Europea (2010)

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Fuente: European Comission- Entreprise http://ec.europa.eu/enterprise/policies/sme/facts-figures- analysis/performance-review/files/countries-sheets/2010-2011/romania_ro.pdf (consultado el 20 de julio de 2011)

En general, las PYME son más dinámicas y flexibles que las grandes empresas, sin embargo son necesarios grandes esfuerzos para adaptarse a un mercado muy exigente, el mercado único. Parafraseando el lema del Club de Roma, “Piensa globalmente, act ú a localmente”, los empresarios rumanos han de pensar en términos europeos desde el punto de vista de la competencia, realizando importantes esfuerzos para ser más competitivos.⁷

Sin duda los progresos realizados por Rumanía en este sector se deben, en gran medida a la iniciativa de miles de pequeños empresarios que han ganado credibilidad en la lucha por participar en una economía de libre mercado. Las PYME han sido en los últimos años, la columna vertebral de la economía de la gran mayoria de países de la Unión Europea. Pasemos a describirlas con mayor precisión

Las PYME generan el mayor porcentaje del PIB en cada país y representan una de las principales fuentes de ingresos en el presupuesto del Estado. Como ya se ha señalado las PYME cumplen importantes funciones económicas, técnicas y sociales

Los siguientes hechos revelan las funciones de las PYME y su contribución esencial al desarrollo económico y social:

- Generan la mayor parte del PIB de cada país, en medida más del 55%;
- Ofrecen empleo a la mayor parte de la población ocupada;
- Generan innovación técnica que favorece a la economía;
- En la mayoría de los Estados del mundo, las PYME son las principales generadoras de empleo;
- De forma general, las PYME realizan productos y servicios a costes más reducidos que las grandes empresas. Los principales factores que determinan esta diferencia son unos gastos convencionales más pequeños, como resultado de una mayor eficiencia y derivados de la implicación directa del empresario y habitualmente, a una mayor del personal;
- Demuestran flexibilidad y adaptabilidad a los requisitos y los niveles del mercado, favorecidas por un tamaño más reducido, un proceso de toma de decisiones más agil y rápido, asociado al emprendedor y la implicación personal del empresario en las operaciones corrientes;
- Asegura la componente principal del fundamento de la economía de mercado, caracterizada por la flexibilidad, la innovación y el dinamismo;
- Representan las semillas de las futuras grandes empresas especialmente en lo que se refiere a los nuevos dominios de la economía y sus importantes ramas basadas en la tecnología moderna;

Sin embargo, la gran importancia de las PYME no debe minusvalorar el papel de la gran empresa en la economía nacional. Las grandes empresas poseen ciertas características que las hacen únicas respecto de las demás. Gracias a ciertas características, dichas empresas pueden sobrevivir al paso del tiempo y crear negocios solidos. Por ejemplo las grandes empresas, tienen una perspectiva global, constantemente están innovando, son las que más investigan, exportan, lideran, conquista mercados, no dependen de nadie para brindar su propuesta de valor, etc

Para que la economía de cada país sea moderna y compleja necesita también una fuerte componente que es la gran empresa. La realidad económica demuestra la existencia de una fuerte complementariedad entre las PYME y la gran empresa. Una economía es más solida si tiene una estructura equilibrada, tanto a nivel sectorial como a nivel dimensional .

Los emprendedores constituyen uno de los principales pilares de la economía de mercado. Los emprendedores producen un impacto determinante sobre el desarrollo del país y sobre la evolución de cualquier economía como consecuencia de las siguientes características:

- Son los que tienen la iniciativa para crear PYME;
- Son los que habitualmente transforman una pequeña o mediana empresa en una gran empresa;
- Ejercitan de una forma directa e indirecta un papel importante en la remodelación del medio económico, otorgándole un carácter empresarial cada vez más importante;
- en Rumanía y en otros países del Europa de Este y Europa Central, realizan una importante contribución al desarrollo de la economía de mercado

Las PYME son una importante fuente de innovación, porque están produciendo bienes en nichos de mercado, con un mayor grado de flexibilidad que las grandes empresas. En este sentido, las PYME reforzar la cohesión económica a través de las conexiones que establecen con las grandes empresas y contribuyen a la capacidad de producción sistémica

Es importante tener en cuenta que los beneficios de la actividad de las PYME se hacen sentir en la sociedad, tanto económicamente como socialmente. Además, se ha adoptado cada vez más la idea de que un sector de las PYME fuerte y dinámico en un país en desarrollo como Rumanía, puede ser una condición previa para lograr la transición hacia un nivel de crecimiento sostenible (UNIDO, 2005)

Según el estudio de la OCDE del año 2000, las PYME en los países de la OCDE cubren aproximadamente el 60-70% del empleo, en la mayoría de los países. Sin embargo, según un estudio realizado por la Comisión Europea en el año 2012, el 85% de los empleos creados en laUnión Europea en el período comprendido entre 2002 y 2010 fueron creados por las PYME

DIFERENTES TEORIAS Y ESTUDIOS

En las últimas décadas han proliferado las teorías sobre las PYME que muestran su protagonismo y gran importancia en el desarrollo económico A partir de los años `70, se ha producido un proceso de creciente protagonismo de la PYME, respaldado por la evidencia empírica de países como Reino Unido, Italia Bélgica y la antigua Alemania Occidental, donde el surgimiento de las pequeñas empresas constituye uno de los rasgos característicos del “ajuste productivo” que tuvo lugar en Europa a raíz de las crisis energéticas de la década de los 70. De ahí que en la actualidad sea un lugar común la consideración de que la generación y el crecimiento de PYME contribuye de forma significativa a la reestructuración productiva y a la creación de empleo (Chisholm, 1990)

La teoría economía desarrollada durante los años 80 (David Birch fue identificado como uno de los pioneros en los estudios de PYME hig tech), confirmada por numerosos estudios empíricos (EE.UU., Reino Unido, OCDE, etc.) muestran que las pequeñas y medianas empresas son responsables de la gran mayoría de los nuevos puestos de trabajo generados en la economía. Como indicábamos anterioremente, las pequeñas y medianas empresas (PYME) representan el 99% de las empresas de laUnión Europea y ofrecen un 67% de todos los puestos de trabajo en la UE. (Comisión Europea, 2010)

Para Keeble y Weber, (1990) la creación de tejido empresarial proviene de dos fuentes distintas, bien de la relocalización de plantas procedentes de empresas anteriormente localizadas en otras zonas, bien de la creación de nuevas empresas en el territorio. Mientras que en los sesenta y setenta se apostaba mayormente por la atracción de empresas foráneas, a partir de los años 80 el centro gravitatorio de atención se ha trasladado a la creación endógena de empresas, entendiéndose que la aparición de nuevas empresas y el desarrollo de las existentes juegan un papel estratégico en los procesos de crecimiento y reestructuración productiva y en la creación de empleo (Vázquez Barquero, A. 1993)

Sin embargo, diferentes estudios sobre el éxito y fracaso de las PYME (Archer y Faerber, 1966; Franklin, 1963; Marcum y Boshell, 1967; Stoll y Curley, 1970 citado por Davidson y Dutia, 1991) muestran que una de las dificultades principales que enfrentan estas empresas son los problemas de liquidez y el acceso a los recursos financieros en la cantidad necesaria y en las condiciones de plazo y costo óptimos. En este sentido, Hellman y Stiglitz, (2000) señalan que, en las PYME, el acceso a una financiación en condiciones de costo, plazo y vencimiento adecuadas, constituye uno de los principales problemas estructurales que limitan sus posibilidades de supervivencia y crecimiento en el mercado Según la Encuesta sobre Acceso a Financiamiento de las PYME (The Survey on the Access to Finance of Small and Medium-sized Enterprises (SAFE)), elaborada por la Comisión Europea con una cobertura de todos los países de la Unión, y cuyos resultados son publicados cada dos años, se puede observar en las respuestas de las PYME en general, un acusado deterioro de las condiciones de acceso a financiación para su actividad. Las fuentes de financiación solidas y accesible es la clave para las PYME: “para que las PYME puedan desarrollarse y luego ejercer su “ influencia ” sobre el desarrollo econ ó mico del país⁸ ” hace falta que dispongan de financiaci ó n

La Teoría de Recursos y Capacidades, considera que la diferencia en los recursos, capacidades o competencias básicas entre las empresas es la fuente principal de ventaja competitiva sostenible. (Grant 1996, Amit y Schoemaker 1993). Por lo tanto, la financiación es de suma importancia para que las PYME puedan diferenciarse, para ser más competitivas y para que tengan más capacidad de desarrollo. De ahí que, para comprender la situación real a la que se enfrentan las PYME, resulte vital conocer los condicionantes que afectan a su acceso a la financiación

Autores pioneros como Modigliani y Miller (1958), con su Teoría de Financiamiento, buscaron los equilibrios entre los costos y las ventajas del endeudamiento que una empresa o un sector económico tienen que afrontar (puede poseer). Estos equilibrios permitirían fundamentar los valores de apalancamiento, amortización de pasivos a plazos, que se utilizarían para acrecentar los niveles de capital en la empresa, y serían utilizados en diferentes operaciones económicas, de índole operativa, financiera u otra, con el fin de elevar dicho nivel al máximo posible Según Gitman (1996: p. 175), “el financiamiento es el conjunto de recursos monetarios y financieros utilizados para llevar a cabo una actividad económica, con la característica de que generalmente se trata de sumas tomadas a préstamo que complementan los recursos propios”. El financiamiento se contrata dentro o fuera del país a través de créditos, subvenciones y otras obligaciones derivadas de la suscripción o emisión de títulos de crédito o cualquier otro documento pagadero a plazo. Por lo tanto el financiamiento da como consecuencia, que una empresa pueda hacer frente a sus planes de inversión mediante el empuje inicial provisto por la inyección de recursos iníciales, suministrado por fuentes de dinero internas o externas

Yo comparto la impresión de los autores anteriormente citados Gitman, Miller, Grant, Shoemaker, Hellman y Stiglitz, de que las fuentes de financiamiento de las pequeñas y medianas empresas son herramientas claves para proporcionar la fortaleza económica de las mismas y su competitividad en el tiempo para que ellas a su turno proporcionen desarrollo económico

En cuanto a las problemas de absorción de los fondos europeos que tiene Rumanía, tengo en cuenta la teoría desarrollada por Andrej Horvat (2004) y Wostner (2008), desarrollando la misma idea, de que el bajo índice de absorción se debe a problemas en la capacidad de absorción del país que se evidencian en tres formas o modalidades:

- La capacidad macroecon ó mica de absorci ó n. Se puede definir y medir en función del Producto Interno Bruto (PIB). Por lo tanto, el Reglamento n. 1260/1999 establece que la cantidad anual de la que beneficia un Estado miembro de Fondos Estructurales junto con la cantidad del Fondo de Cohesión no habría que pasar de 4% del PIB. La capacidad macroeconómica esta vinculada también a la necesidad de aumento de los gastos presupuestarios debido a la adhesión. Existe así un consenso en cuanto a esta necesidad que desde el año 2007, Rumanía tuvo que garantizar el gasto presupuestario por lo menos en un 2% del PIB mayor que hasta el año 2007. Estos gastos están estrictamente determinados por la integración y las obligaciones que el país tuvo que asumirse en este contexto: la contribución de Rumanía al presupuesto U.E. (alrededor de 1% del PIB) y las cantidades que tiene que aportar desde el presupuesto nacional para las medidas y prioridades que tienen que ser cofinanciados con fondos de europeos (aproximadamente 0,8 - 1% del PIB)
- La capacidad administrativa de absorci ó n. Esta se refiere a la capacidad de las autoridades centrales y locales de hacer planes, proyectos, programas en tiempo útil de seleccionarles a los mejores de realizar un parteneriado eficaz respetando las obligaciones administrativas y las de financiar y supervisar el proceso de implementación evitando la producción de cualquier irregularidad
- La capacidad financiera de absorci ó n. Esta representa la capacidad de las autoridades centrales y locales de co-financiar programas y proyectos apoyados por la UE, y de planificar y garantizar las contribuciones internas en presupuestos multi-anuales y de conseguirlos desde los diferentes socios implicados. Este ultimo siendo un factor muy problemático para Rumanía

Rumanía tienen serios problemas con la capacidad de absorción en los tres aspectos que acabamos de mencionar (sobra repetir aquí citando a Andrej Horvat (2004) y a Wostner (2008)). Estos aspectos vamos a verlos reflejados en nuestra investigación a medida que vamos descubriendo factores que impiden la absorción. En opinión de varios expertos y de la Comisión Europea, Rumanía junto a otros países, no posee una adecuada capacidad de absorción de los fondos europeos. ” Nevertheless, in a number of countries, in Romania, Bulgaria and Italy most especially, serious delays are apparent and there is a real question over their capacity to absorb the funding available over the rest of the programming period.”⁹

El sistema bancario rumano todavía se muestra rígido a la hora de conceder financiación para las PYME y el Gobierno rumano todavía se encuentra incapacitado para desarrollar una buena estructura de programas que faciliten el acceso de las PYME a la financiación. Por ello, los fondos europeos podrían jugar un papel muy importante en la creación y el desarrollo de las PYME en Rumanía, por la financiación que estos conceden La Unión Europea ha ofrecido financiación para las PYME de Rumanía, principalmente a través de dos principales instrumentos financieros: los fondos de preadhesión (hasta 2007) y los fondos de pos adhesión (desde 2007 en adelante). Después de puesta en marcha del Marco Estratégico Nacional de Referencia, la mayoría de las medidas de apoyo a las PYME se han financiado con cargo a fondos de la UE

Las PYME rumanas han podido solicitar subvenciones de fondos europeos en varios programas operativos enumerados por eje prioritario, según se podrá ver en el presente estudio. En consecuencia, con las principales directrices europeas, el programa nacional de apoyo a las PYME se compone de los siguientes documentos:

- Plan Nacional de Desarrollo 2007-2013
- Marco de Referencia Estratégico Nacional y los Programas Operativos
- 2011-2013 Programa Nacional de Reformas (PNR)
- Estrategia de Gobierno en desarrollo de las PYME2009-2013
- Plan de Acción de la Estrategia del Gobierno en el desarrollo de las PYME 2009-2013
- Estrategia de Gobierno para el Desarrollo Empresarial y del Medio Ambiente 2010-2014
- Estrategia fiscal y presupuestaria del Gobierno de Rumanía, 2011-2013

1.4. ESTRUCTURA DE LA TESIS

La Tesis se estructura de la siguiente manera: tras este primer capítulo de carácter introductorio en el que se definen el objeto y la perspectiva de la investigación, el resto se divide en dos partes: la primera compuesta por los capítulos 2, 3 y 4 pretende hacer una análisis del marco económico en el que se desarrollan las PYME, una presentación de las características y evolución de las PYME en Rumanía y la presentación de los fondos europeos a disposición de Rumanía. Los siguientes capítulos de 5 y 6 constituyen la segunda parte, y tratan de realizar una aproximación empírica a la realidad empresarial rumana mediante un estudio con encuestas sobre una muestra de empresas que han aplicado proyectos para financiación con fondos europeos. Por último, el capítulo 7 resume los resultados de la investigación y las recomendaciones orientadas a mejorar la absorción de recurso europeos por parte de las PYME rumanas. Completa el trabajo un conjunto de anexos en los que se amplía la información ofrecida en el textos

En el primer capítulo de la tesis se señala la importancia que tienen las PYME en el desarrollo de la economía y de la sociedad. Las PYME son la base de la economía en la inmensa mayoría de los países y, por supuesto, también de Rumanía, ya que representan más del 99% del total de las empresas¹⁰. Son las que proporcionan la mayor parte del PIB y del empleo del sector y, así mismo, una de las principales fuentes de ingresos para el presupuesto del Estado

Otras cuestiones importantes, a las que hago referencia en este primer capítulo, son el objetivo general y los específicos de la tesis, las principales preguntas que nos planteamos al comienzo de la investigación, las diferentes teorías sobre este asunto, el modo en el que se va a abordar la investigación, etc.

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¹ Jan de Kok; Claudia Deijl; Christi Veldhuis-Van-Essen, 2013. La Organización Internacional del Trabajo (OIT) y la Agencia Alemana para la Cooperación Internacional (GITZ) han publicado en 2013 un estudio que analiza el impacto de las PYME en la creación de empleo y la reducción de la pobreza en los países en desarrollo, y los resultados son muy estimulantes. El estudio, "Is Small Still Beautiful? Literature Review of Recent Empirical Evidence on the Contribution of SMEs to Employment Creation” (¿Lo pequeño sigue siendo hermoso? Revisión bibliográfica de los datos empíricos sobre la contribuciòn de las PYME a la creación de empleo), analiza alrededor de 50 estudios de investigación y concluye que las PYME proporcionan dos terceras partes de todos los empleos formales en los países en desarrollo de África, Asia y América Latina, y el 80 por ciento en los países en los países de bajos ingresos, sobre todo en África Subsahariana.

² European Comission, http://www.sba.gov/sites/default/files/files/Small%20Business%20Act.pdf

³ Teodorovici E.- ministro de los Fondos Europeos, 26 de marzo de 2013, “FonduriUni ó n Europea pentru IMM-uri” pag. 3 y pag. 6 http://www.mediafaxtalks.ro/wp-content/uploads/2013/03/eugen_teodorovici.pdf

⁴ Michael Burda, The World Economy, vol. 11, issue 4, p. 545, 2007

⁵ Real Decreto nº 27 del 26/01/2006 para modificar y completar la Ley nº 346/2004 para estimular y promover la creación y el desarrollo de las PYME

⁶ Según laUnión Europea (96/280/EC: Commission Recommendation of 3 April 1996 concerning the definition of small and medium-sized enterprises Official Journal L 107, 30/04/1996 P. 0004 - 0009) y la Ley nº 681 de 29 de julio de 2004, publicada en el Boletin Oficial del Estado

7 http://www.clubderoma.net/memorias/cecor_memoria_2013Anexos.pdf y http://www.cnipmmr.ro/statistica/statistica.htm (consultado en diciembre 2012)

⁸SANDU, Gh., Finan ţ area î ntreprinderii, Economică, Bucarest, 2002

⁹ Comision Europea-Expert evaluation network delivering policy analysis on the performance of Cohesion policy 2007-2013, pag. 8 CNIPMR

¹⁰ El Vicepresidente de la Comisión Europea, Antonio Tajani, Comisario de Industria y Emprendimiento, ha declarado: «En Europa las PYME representan más del 99 % de las empresas y emplean a más de 90 millones de personas. Son el motor de nuestra economía y debemos hacer que mantengan su fuerza, su competitividad y su capacidad de innovación. (Bruselas, 23 de febrero de 2011)

• Universidad: Complutense University of Madrid
• Calificación: CUM LAUDE
• Autor: Livia Ivascu (Autor)
• Año de publicación: 2014
• Páginas: 510
• No. de catálogo: V303129
• ISBN (Ebook): 9783668028425
• ISBN (Libro): 9783668028432
• Idioma: Español
• Etiqueta: inversiones, fondos, europeos, pyme, rumanas, aproximación, determinantes, absorción