Eine der z.Zt. wohl am meist diskutierten Fragen in der internationalen
Bankenwelt und in deutschen Unternehmerkreisen ist die Frage, was für
Veränderungen und Neuerungen Basel II für alle Beteiligten bringen wird. Auf der
Bankenseite überlegt man sich, wie man den neuen Anforderungen bezüglich
Risikosteuerung und –überwachung gerecht werden kann, wohingegen das
größte Problem auf Seiten der Unternehmen sein wird, ihr Ratingurteil, das sie
unweigerlich bekommen werden, sei es durch eine externe Ratingagentur oder
durch die kreditgebende Bank, für sie möglichst positiv zu gestalten. Eine positive
Beurteilung wird sich konsequenterweise in besseren Kreditkonditionen
bemerkbar machen. Dies ist vor allem für Kleine und Mittelständische
Unternehmen (KMU) momentan äußerst wichtig, da diese meist auf Fremdkapital
angewiesen sind, um wichtige neue Investitionen im europäischen Marktumfeld
tätigen zu können.
Aufgrund der geplatzten Börsenblase der New Economy und der Rekordzahlen
der Firmenpleiten im Jahr 2002, befinden sich die Banken heutzutage in der
größten Krise der Nachkriegszeit. Nicht zuletzt deswegen, sind diese bei der
Vergabe von Krediten vorsichtiger geworden. Man spricht sogar von einer „Zeit
des knappen Geldes“ für die Unternehmen.
Für die Unternehmen bedeutet dies, mehr denn je, für Transparenz zu sorgen.
Dafür bedarf es ein aussagekräftiges Berichtswesen aufzubauen, fundierte
Marktinformationen zu liefern und den Banken Einblick in die Zukunfts- und
Finanzierungsstrategie zu ermöglichen.
Inhaltsverzeichnis
- Einleitung
- Einführung
- Problemsituation der KMUS
- Basel I
- Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht
- Inhalte und Absichten von Basel I
- Reformierung von Basel I
- Die drei tragenden Säulen des neuen Baseler Akkordes
- Die erste Säule - Quantitative Eigenkapitalanforderungen
- Die zweite Säule - Qualitative Aufsicht
- Die dritte Säule - Transparenz
- Rating
- Neuregelung der Bonitätsbeurteilung
- Ratingverfahren - Externe und Interne
- Externes Rating - Der Standardansatz
- Internes Rating - der IRB-Ansatz
- Exposure
- Unverzichtbare Bestandteile der Berechnung
- Probability of Default (PD)
- Loss Given Default (LGD)
- Exposure of Default (EAD)
- Maturity (M)
- Risikogewichtetes Aktivum (RWA)
- Risikogewicht (RW)
- Die risikogewichteten Aktiva
- Berechnung anhand des Basis IRB-Ansatzes
- Praktische Folgen für den Mittelstand
- Veränderung der Mittelstandsfinanzierung
- Bedeutung des Leasings als Finanzierungsalternative
- Strengere Ausrichtung an Erfolgsfaktoren
- Intensivierung der Kunde-Bank-Beziehung
- Freisetzung der Marktmechanismen
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Diese Seminararbeit befasst sich mit den Auswirkungen der neuen Basel II-Regulierung auf die Finanzierungsbedingungen von kleinen und mittleren Unternehmen (KMU). Ziel ist es, die Probleme der KMU-Finanzierung im Kontext der veränderten Rahmenbedingungen durch Basel II zu analysieren und die Bedeutung von Ratingverfahren für die Kreditvergabe zu beleuchten.
- Einführung in die neuen Regelungen von Basel II und deren Auswirkungen auf die Finanzmärkte
- Die Bedeutung von Ratingverfahren für die Kreditvergabe an KMU
- Analyse der praktischen Folgen von Basel II für die Mittelstandsfinanzierung
- Bewertung von Finanzierungsalternativen für KMU, z.B. Leasing
- Die Bedeutung von Transparenz und einer intensiven Kunden-Bank-Beziehung
Zusammenfassung der Kapitel
- Einleitung: Die Arbeit stellt die Problematik der KMU-Finanzierung im Kontext der Basel II-Regulierung dar und erläutert die Bedeutung von Ratingverfahren für die Kreditvergabe.
- Basel I: Dieses Kapitel beschreibt die Inhalte und Absichten der ursprünglichen Basel I-Regulierung, einschließlich ihrer Reformierung durch Basel II. Besonderes Augenmerk liegt auf den drei Säulen der neuen Basel II-Regulierung: Quantitative Eigenkapitalanforderungen, Qualitative Aufsicht und Transparenz.
- Rating: Das Kapitel geht auf die Neuregelung der Bonitätsbeurteilung im Rahmen von Basel II ein und beschreibt die verschiedenen Ratingverfahren - extern und intern. Hierbei werden auch die Bestandteile der Berechnung des internen Ratings (IRB-Ansatz) erläutert, einschließlich der Kennzahlen wie Probability of Default (PD), Loss Given Default (LGD) und Exposure of Default (EAD).
- Praktische Folgen für den Mittelstand: Dieser Abschnitt untersucht die konkreten Auswirkungen von Basel II auf die Finanzierungsmöglichkeiten von KMU. Dabei werden Themen wie die Veränderung der Mittelstandsfinanzierung, die Bedeutung des Leasings als Finanzierungsalternative, strengere Ausrichtung an Erfolgsfaktoren, Intensivierung der Kunden-Bank-Beziehung und Freisetzung der Marktmechanismen diskutiert.
Schlüsselwörter
Die Arbeit behandelt zentrale Themen der KMU-Finanzierung, insbesondere im Kontext der Basel II-Regulierung und des Rating-Verfahrens. Wichtige Schlüsselbegriffe sind Basel II, KMU-Finanzierung, Ratingverfahren, Eigenkapitalanforderungen, Transparenz, Probability of Default (PD), Loss Given Default (LGD), Exposure of Default (EAD), Leasing und Kunde-Bank-Beziehung.
- Arbeit zitieren
- Klaus Schwebel (Autor:in), 2003, Neues Rating nach Basel II: Probleme der KMU-Finanzierung im Zeichen des knappen Geldes, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/29883
