Operationelle Risiken

Seminararbeit , 2001 , 25 Seiten , Note: 1,3

BWL - Bank, Börse, Versicherung

Banks measure credit and market risks because they can, not because these are the biggest risks they face."
Dieses einführende Zitat verdeutlicht, dass die hohen Verluste, mit denen Banken in den vergangenen Jahren konfrontiert wurden, nicht lediglich aus Kredit- und Marktrisiken resultieren, sondern auch aus sog. operationellen Risiken.
Sensibilisiert, u.a. durch verschiedene bekannt gewordene Verlustfälle, wie z.B. der Barings Bank, wurde auf diese Entwicklung mit verstärktem Risikobewusstsein reagiert. Als Konsequenz behandelt auch die Basler Kommission operationelle Risiken als eigenständiges Thema. Sie definiert operationelle Risiken als das Verlustrisiko, das infolge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder von externen Ereignissen entsteht.

Integriert werden rechtliche Risiken, insbesondere Haftungsrisiken, während Reputationsrisiken und das generelle Geschäftsrisiko unberücksichtigt bleiben. Für eine genauere Untersuchung des Begriffes der operationellen Risiken bietet es sich an, diesen in einzelne Risikoarten zu kategorisieren.

Inhaltsverzeichnis

• Definition des operationellen Risikos
  • Definition und Abgrenzung der Marktrisiken von den operationellen Risiken
  • Definition und Abgrenzung der Ausfallrisiken von den operationellen Risiken
• Messkonzepte
  • Basisindikatoransatz (Basic Indicator Approach)
  • Standardansatz (Standardised Approach)
  • Ambitionierte Bemessungsansätze (Advanced Measurement Approaches, AMA)
    • Interner Bemessungsansatz (Internal Measurement Approach, IMA)
    • Verlustverteilungsansatz (Loss Distribution Approach, LDA)
    • Scorecardansatz
  • Untergrenze
• Kritische Diskussion der vorgestellten Konzepte
• Fazit
• Anhang
• Symbolverzeichnis
• Literaturverzeichnis

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Arbeit untersucht das operationelle Risiko in der Bankenlandschaft. Sie analysiert die Definition, Abgrenzung und Messkonzepte für operationelle Risiken und setzt diese in den Kontext der Basler Eigenkapitalvereinbarung. Die Arbeit befasst sich mit den unterschiedlichen Ansätzen zur Berechnung der Eigenkapitalunterlegung für operationelle Risiken, wie dem Basisindikatoransatz, dem Standardansatz und den ambitionierten Bemessungsansätzen (AMA). Dabei werden die Vor- und Nachteile der verschiedenen Ansätze kritisch diskutiert.

• Definition und Abgrenzung des operationellen Risikos
• Messkonzepte für operationelle Risiken
• Kritik an den Ansätzen der Basler Eigenkapitalvereinbarung
• Steuerung und Management von operationellen Risiken
• Die Bedeutung von Daten und Transparenz im Risikomanagement

Zusammenfassung der Kapitel

Das erste Kapitel befasst sich mit der Definition und Abgrenzung des operationellen Risikos. Es werden verschiedene Risikoarten, wie technische Risiken, personelle Risiken, Risiken in der Kundenbeziehung und externe Risiken, vorgestellt und erläutert. Zudem wird das operationelle Risiko von den Marktrisiken und Ausfallrisiken abgegrenzt.

Das zweite Kapitel widmet sich den Messkonzepten für operationelle Risiken. Es werden der Basisindikatoransatz, der Standardansatz und die ambitionierten Bemessungsansätze (AMA) vorgestellt und ihre jeweiligen Zulassungskriterien erläutert.

Das dritte Kapitel bietet eine kritische Diskussion der vorgestellten Konzepte. Es werden die Vor- und Nachteile der verschiedenen Ansätze beleuchtet und die Herausforderungen im Zusammenhang mit der Messung und Steuerung von operationellen Risiken diskutiert.

Schlüsselwörter

Die Schlüsselwörter und Schwerpunktthemen des Textes umfassen operationelles Risiko, Bankenaufsicht, Basler Eigenkapitalvereinbarung, Risikomanagement, Messkonzepte, Basisindikatoransatz, Standardansatz, Ambitionierte Bemessungsansätze (AMA), Interner Bemessungsansatz (IMA), Verlustverteilungsansatz (LDA), Scorecardansatz, Untergrenze, Datenpool, Versicherungen, erwartete Verluste, unerwartete Verluste, Steuerungseffekte, Risikoprofilindizes (RPI).

• Hochschule: Universität zu Köln (Fachbereich Betriebswirtschaft)
• Veranstaltung: Seminar für Allgemeine Betriebswirtschaftslehre und Bankbetriebslehre
• Note: 1,3
• Autor: Kerstin Weber (Autor:in)
• Erscheinungsjahr: 2001
• Seiten: 25
• Katalognummer: V1536
• ISBN (eBook): 9783638109529
• Sprache: Deutsch
• Schlagworte: Operationelle, Risiken, Seminar, Allgemeine, Betriebswirtschaftslehre, Bankbetriebslehre